Все страны
Русский
Валюта (UAH)
Все разделы

Бухгалтерский семинар по Годовой отчетности за 2016 год.

Добавить в избранное
Поделиться   ID: 1244050:618951
Заказать Бухгалтерский семинар по Годовой отчетности за 2016 год.
1200 UAH
Заказать
Описание
налоги: прибыль
годовая: отчетность
семинар: для бухгалтера

Уважаемый бухгалтер!

Компания «Укрсеминар» приглашает Вас,

принять участие в итоговом бухгалтерском семинаре:

"Подготовка к составлению Годовой налоговой отчетности по Налогу на прибыль, с учетом всех принятых изменений в 2016 году, обсуждение проблемных вопросов налогообложения НДС".

Докладчики: Дробоття Сергей Николаевич и Твердомед Андрей Григорьевич.

Дата проведения: 8 декабря 2016 года (четверг), с 10:00-17:15, начало регистрации с 9:30, перерыв на обед с 13:00-14:00 в ресторане.

Место проведения: г. Киев, пр. Победы, 84, Центр событий «Нивки Холл», конференц-зал “Красный“, второй этаж, ст/м "Нивки".   В программе семинара:

НДС: База налогообложения при поставке товаров/услуг. Налоговые обязательства: начисление/корректировка. Налоговый кредит: нюансы формирования. «Минусы» в декларации и бюджетное возмещение НДС: рекомендации от ГФСУ. СЭА НДС. Планируемые изменения в НКУ. Ответы на вопросы.

Налог на прибыль: Финансовая отчетность предприятия, Годовая декларация с учетом изменений состоявшихся в течении года, Расходы, Нерегулируемые кодексом операции, Основные средства и нематериальные активы, Резервы и обеспечения, Проценты по кредитам и иным долговым обязательствам, Исправление ошибок в бухгалтерском учете и их отражение в декларации по налогу на прибыль, Обзор актуальных писем ГФС и разъяснение в ЗІР по налогу на прибыль. Ответы на вопросы.

 

Программа семинара:

1-й БЛОК: Налог на добавленную стоимость.

  1. База налогообложения при поставке товаров/услуг:

Поставка «чужих» товаров/услуг и собственной продукции: определяем базу налогообложения, в каких случаях придется доначислить налоговые обязательсва;

Поставка импортных товаров: проблемные вопросы при определении «цены приобретения»;

Бесплатные поставки, в том числе в рекламных целях: что является базой налогообложения?

Арендные операции: ГФСУ окончательно определилась базой налогообложения;

Посреднические операции: нюансы применения п.189.4 ст.189 НКУ;

Экспорт товаров по «заниженным» ценам: что считать базой налогообложения. Фискальная позиция ГФСУ и как ей противостоять. Положительная судебная практика.

 

  1. Налоговые обязательства: начисление/корректировка:

Правило «первого события» и кассовый метод: кто применяет;

Налоговые обязательства по сводной налоговой накладной: когда они начисляются? В чем выгода для поставщика?

Поставщик составил и зарегистрировал в ЕРНН лишнюю налоговую накладную: обязан ли он начислить налоговые обязательства в декларации? Действия поставщика и покупателя, в том числе в части исправления ошибки;

Налоговые обязательства на «условную» поставку: в каких случаях следует начислить налоговое обязательство без продажи товаров/услуг. Признание «условной» поставки, в том числе при списании/краже запасов и необоротных активов;

Причины корректировки налоговых обязательств. Порядок составления расчета корректировки к налоговой накладной. Лица, ответственные за регистрацию расчетов корректировок в ЕРНН. Штрафные санкции для поставщика/покупателя.

Расчеты корректировки к старым налоговым накладным. Их влияние на «спецформулу»;

Возвраты от неплательщиков НДС: когда поставщику можно откорректировать налоговые обязательства?

Отдельные проблемные вопросы корректировки налоговых обязательств.

  1. Налоговый кредит: нюансы формирования:

Дата отражения налогового кредита: как поступить если даты «первого события» у поставщика и у покупателя разные;

Документы для налогового кредита: налоговая накладная, в том числе полученная с опозданием, «заменитель» налоговой накладной, таможенная декларация, бухсправка);

Бесплатное получение товаров/услуг: может ли покупатель отразить налоговый кредит?

Корректировки налогового кредита: в каких случаях покупателю следует дождаться расчета корректировки от поставщика;

Списание задолженностей: корректировать или нет налоговый кредит?

Импорт услуг: период отражения налогового кредита. Проблемные ситуации, связанные  с отражением налогового кредита после исправления ошибок прошлого отчетного периода.

  1. «Минусы» в декларации и бюджетное возмещение НДС: рекомендации от ГФСУ:

Налоговый кредит превысил налоговые обязательства: действия налогоплательщика;

Отрицательное значение отчетного периода увеличивает налоговый кредит в  следующем периоде: порядок заполнения приложения Д2;

Бюджетное возмещение НДС: правила расчета и заполнения приложения Д3;

Реестры заявлений для возмещения НДС. Критерии для автоматического режима возмещения.

  1. СЭА НДС:

Основные причины расхождения показателей «спецформулы» с данными НДС-отчетности;

Возврат денежных средств с электронного счета в СЭА НДС: алгоритм заполнения приложения Д4.

  1. Планируемые изменения в НКУ.

 

2-й БЛОК: Налог на Прибыль:

  1. Годовая декларация с учетом изменений состоявшихся в течении года:

«Дивидендные» авансовые взносы и их зачет ;

Обновленное приложение ЗП. Последовательность уменьшения начисленного налога на прибыль.

  1. Расходы:

Бесхозяйственность. Влияние на НДС;

Себестоимость;

Штрафы, пени, неустойки;

  1. Нерегулируемые кодексом операции:

Бесплатные передачи и получение. Благотворительные расходы;

Возвратная финансовая помощь;

Валютные операции. Курсовые разницы, исключения из разниц влияющих на финансовый результат.

  1. Основные средства:

Препятствия для амортизации;

Расходы при ремонтах и улучшениях;

Переоценка основных средств и ее отражение в налоговом учете;

Продажа и ликвидация необоротных активов. Несоответствие активам;

Ремонт и продажа непроизводственных средств, МНМА, инвестиционная недвижимость.

  1. Нематериальные активы:

Правоустанавливающие и первичные документы;

Роялти и корректировки;

Передача прав на объекты интеллектуальной собственности.

  1. Резервы и обеспечения:

Отличие в бухгалтерском и налоговом подходе к классификации безнадежной задолженности;

Резерв сомнительных долгов, проблемы корректировки налогового учета;

Расходы, под которые может быть начислено обеспечение.

  1. Проценты по кредитам и иным долговым обязательствам:

Ограничение налоговых расходов в части процентов;

Момент начисления процентов.

  1. Исправление ошибок в бухгалтерском учете и их отражение в декларации по налогу на прибыль:

Влияние периода, в котором совершенна ошибка;

«Забытые» расходы.

Обзор актуальных писем ГФС и разъяснение в ЗІР по налогу на прибыль.

Фотографии
  • Бухгалтерский семинар по Годовой отчетности за 2016 год.
  • Хотели бы увидеть больше фотографий?

    Попросите их у продавца товара!
Купить бухгалтерский семинар по годовой отчетности за 2016 год.
Заказать
1200UAH
Заказать
Или свяжитесь с продавцом
Постарайтесь кратко описать суть вашего вопроса продавцу (минимум 20 символов)
Вернуться назадв раздел "Профориентация"
Смотрите также услуги категории "Профессиональная ориентация"
за
по товару
Ваше сообщение должно содержать не меньше 20 символов. Сообщение не может быть больше 2000 символов.
Не заполнено обязательное поле
Неверно заполнено поле
Неверно заполнено поле
Сравнить0
ОчиститьВыбрано позиций: 0